비영업 승용 자동차세는 1000시시 이하 80원, 1600 이하 140원, 초과 200원. 지방교육세 30%. 차령 3년부터 해마다 5%, 12년에 50%. 전기차는 정액 칸. 기준일 2026-09-11.
※ 2026-09-11 기준 일반론입니다. 세율은 지방세법 표준세율이며 조례로 가감될 수 있습니다. 실제 고지 세액은 위택스 미리계산과 해당 시군구 고지서가 우선합니다.
차 살 때 배기량만 보고 자동차세를 어림하다 교육세와 차령 경감이 빠지면 고지서가 다르게 옵니다. 연납 할인과 계산식 자체가 다른 칸이라서죠.
비영업용 승용 자동차세는 배기량에 시시당 세액을 곱한 뒤 지방교육세 30%를 더합니다. 1,000시시 이하 80원, 1,600시시 이하 140원, 그 초과 200원입니다.
3년차부터 해마다 5%씩 줄어 12년에 50%가 바닥입니다. 전기차는 cc가 아니라 그 밖의 승용 칸입니다. 연납 신청, 납부 조회와 계산식 창구를 가릅니다. 원부 배기량을 넣고 위택스 미리계산으로 고지 금액을 맞춘 뒤, 6월과 12월 정기분 달을 보면 됩니다. 1,600시시 경계는 원부 숫자 한 자리로 세액이 갈립니다.
지방세법 제127조 비영업용 승용은 배기량 구간이 셋입니다. 영업용은 시시당 세액이 훨씬 낮고 교육세가 안 붙는 구조입니다. 자가용을 영업용 숫자로 계산하면 고지서와 어긋납니다.
| 배기량 | 비영업 시시당 | 영업 시시당(참고) |
|---|---|---|
| 1,000시시 이하 | 80원 | 18원 |
| 1,600시시 이하 | 140원 | 18원 |
| 1,600시시 초과 | 200원 | 2,000 이하 19원, 2,500 초과 24원 등 |
비영업 연세액 = 배기량 × 시시당 세액입니다. 여기에 지방교육세 30%가 붙습니다. 지자체 조례로 표준세율의 50%까지 올릴 수 있어, 미리계산 화면이 최종입니다.
차령 경감이 없는 1~2년차 비영업 승용 예시입니다. 교육세까지 더한 총액입니다. 실제 배기량은 원부의 시시를 씁니다.
| 배기량 예 | 자동차세 | 교육세 30% | 합계 |
|---|---|---|---|
| 998시시 | 79,840원 | 23,952원 | 103,792원 |
| 1,598시시 | 223,720원 | 67,116원 | 290,836원 |
| 1,999시시 | 399,800원 | 119,940원 | 519,740원 |
| 2,497시시 | 499,400원 | 149,820원 | 649,220원 |
1,598시시와 1,601시시는 구간이 갈립니다. 1,600시시 이하는 140원, 1원은 넘으면 200원입니다. 트림 이름보다 원부 배기량을 봅니다. 위 합계는 표준세율 추정치이며 조례, 감면, 일할이 있으면 달라집니다.
비영업 승용은 차령 3년차부터 기분 세액이 줄어듭니다. 산식은 각 기분세액 = A/2 - (A/2 × 5/100) × (n-2)입니다. A는 위 연세액, n은 차령이고 12년을 넘기면 12년으로 봅니다. 체감은 3년 5%, 이후 해마다 5%씩, 12년 50% 바닥입니다.
| 차령 | 경감 | 남는 비율 |
|---|---|---|
| 1~2년 | 없음 | 100% |
| 3년 | 5% | 95% |
| 6년 | 20% | 80% |
| 9년 | 35% | 65% |
| 12년 이상 | 50% | 50% |
1,999시시 6년차를 어림하면 자동차세 399,800원의 80%인 319,840원, 교육세 95,952원, 합계 약 41만 원입니다. 기분 분할과 일할이 있어 위택스 미리계산으로 맞춥니다. 영업용은 이 경감 칸이 다릅니다.
배기량이 없는 전기 승용은 그 밖의 승용자동차 칸입니다. 비영업 연세액 10만 원, 교육세 3만 원을 더하면 13만 원 안내가 많습니다. 수소도 같은 칸을 쓰는 경우가 있습니다. 위택스에서 차종 코드를 확인합니다.
| 차종 | 과세 기준 | 메모 |
|---|---|---|
| 비영업 가솔린, 디젤 승용 | 배기량 × 시시당 | 교육세 30% |
| 그 밖의 승용(전기 등) | 대당 정액 | 비영업 10만 원 안내, 교육세 별도 |
| 승합 | 종류별 정액 | 대형, 소형 일반 등 |
| 화물 | 적재정량 | 1톤 구간마다 세액 |
| 이륜 | 신고 칸 | 승용 cc 표를 쓰지 않음 |
하이브리드는 엔진 배기량이 있으면 승용 cc 표를 타는 경우가 많습니다. 플러그인, 전기는 원부 차종을 먼저 봅니다. 환경개선부담금은 경유차 다른 고지입니다.
관련: 환경개선부담금.
정기분 1기는 6월 16~30일, 2기는 12월 16~31일입니다. 기준일은 6월 1일, 12월 1일 소유자입니다. 연세액 10만 원 미만은 1기에 전액이 나옵니다. 연납은 1월, 3월, 6월, 9월 창구로 이 글의 계산식과 다릅니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 1기분 | 6.16~6.30, 1~6월분 |
| 2기분 | 12.16~12.31, 7~12월분 |
| 10만 원 미만 | 6월에 연세액 전액 |
| 신규, 말소, 양도 | 일할 수시분 |
| 미리계산 | 위택스 지방세 미리계산 - 자동차세(소유) |
| 서울 | 이택스로 빠질 수 있음 |
양도하면 그달 말까지 소유 일수로 나눕니다. 연납을 이미 냈으면 환급 칸이 생깁니다. 계산을 맞춘 뒤 납부는 위택스, 서울은 이택스입니다.
Q. 1,600cc 아반떼는 140원인가요, 200원인가요?
A. 원부 배기량이 1,600시시 이하이면 140원입니다. 1,601부터는 200원입니다. 마케팅 이름보다 원부 숫자를 봅니다.
Q. 교육세는 항상 붙나요?
A. 비영업 승용에 지방교육세 30%가 붙는 구조입니다. 영업용은 다릅니다.
Q. 전기차는 얼마인가요?
A. cc 표가 아니라 그 밖의 승용 정액입니다. 비영업 10만 원 가외에 교육세가 붙는 안내가 많습니다. 위택스에서 차종을 넣고 확인합니다.
Q. 연납 5%를 계산식에 곱하면 되나요?
A. 연납 공제율은 신청 월에 따라 다릅니다. 9월은 남은 기간 5%라 연세액 대비 체감이 작습니다. 계산식과 연납은 창구를 가릅니다.
Q. 공동명의면 세금을 나눠 내나요?
A. 고지는 대표 소유자에게 나가는 경우가 많습니다. 원부 명의 칸을 확인합니다.
예시 금액은 표준세율에 교육세 30%를 더한 추정치입니다. 조례 가산, 감면, 일할이 있으면 고지서가 우선합니다.
자가용 승용은 cc 구간, 교육세 30%, 3년차 경감 세 가지를 곱하면 고지서에 가깝습니다. 전기차는 정액 칸입니다. 맞춘 숫자는 위택스 미리계산으로 한 번 더 봅니다.
IT 개발 8년차 데이터 분석 전문가. 자동차 전 분야를 데이터로 분석해 실제 구매·보험·유지 결정에 도움이 되는 정보를 공유합니다.
